¿Qué es el Lavado de Activos y Cómo Afecta a Colombia?

Marzo 08, 2015

El lavado de activos consiste en lograr que el dinero proveniente de acciones ilícitas aparezca como dinero obtenido bajo total legalidad y mantenga su flujo económico.

No se considera únicamente dinero proveniente del tráfico de drogas. Como lavado de activos también se suma el dinero obtenido por actividades consideradas delito bajo la jurisdicción nacional como extorsión, secuestro, tráfico de armas, entre otros.

Cualquier persona está expuesta a participar en el lavado de activos sin tener clara su acción, es decir, si una persona compra un bien a nombre de un familiar y el titular de la nueva propiedad no sabe qué procedencia tiene el dinero, está colaborando de manera indirecta a legitimar un dinero adquirido de forma ilícita.

Actividades cotidianas pueden resultar implicadas con lavado de activos como el préstamo de cuentas bancarias a terceros, fondos e inversiones millonarias sin conocer la procedencia del dinero previamente facilitando el ingreso del fondo ilegal al sistema monetario.

Colombia se ha visto fuertemente afectado por el lavado de activos desde hace décadas, es por eso que en el año 1995 se creó la Comisión de Coordinación Interinstitucional para el Control del Lavado de Activos (CCICLA), ente coordinador de las acciones que toma el Estado para combatir y controlar el lavado de activos, incrementando y agudizando las sanciones ante empresas, gerentes comerciales, bancas y civiles que incurriesen ante un delito de tal índole.

Las multas y los años de prisión varían de acuerdo al caso, implicación en el hecho y factores externos que influyan a severidad en la determinación del juez. Se calcula que cerca de 17.000 millones de dólares son ingresados al sistema financiero colombiano provenientes de transacciones ilícitas, más o menos un 5% del PIB de Colombia.

La Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (Dian) publicó la cifra de incautaciones provenientes del contrabando en el año 2012 en Colombia. 234.438 millones de pesos (cerca de 128 millones de dólares) es decir, 1 por cierto del dinero estimado por lavado de activos.

El incremento indiscriminado del dinero ilícito que se encontró en flujo en Colombia durante el 2013, proveniente el contrabando y la formación de empresas inexistentes, llevó al gobierno de Santos a discusiones sobre las nuevas políticas y sanciones que se aplicarán a los implicados directa o indirectamente en este hecho delictivo.

La Organización de Naciones Unidas (ONU), declaró que el lavado de activos mueve cerca de 1.6 billones de dólares anualmente, considerándolo tema principal a discutir en la agenda del 2014.

Pitufeo o Smurfing

El pitufeo o smurfing es una de las técnicas más comunes para lavar dinero negro en Colombia. El dinero negro, por su parte, proviene de dos fuentes: de actividades ilegales como el narcotráfico, o de actividades legales pero que no ha sido declarado para no pagar impuestos.

Por esa razón, el pitufeo es utilizado para blanquear este dinero mediante la fragmentación de cantidades grandes en cantidades más pequeñas que no generen sospechas en las autoridades.. Las transacciones del pitufeo son realizadas por uno o varios "inversionistas" o "Smurfs".

Esto significa que, por ejemplo, si se tiene un millón de dólares, cantidad se dividirá en cheques al portador por montos menores a 1000 dólares, multitud de apuestas y jugadas en casinos o cientos de ganancias en negocios y comercios pequeños.

Para ello, suele contarse con un grupo de testaferros o incluso dueños de negocios locales, quienes colaboran para que el monto entregado aparezca como ingreso regular y se utilizable en actividades legales dentro del territorio nacional.

En este sentido, César Prado, ex superintendente financiero, afirma que "mientras el pitufeo" crece, el testaferrato no desaparece y se presentan situaciones en las que uno no puede advertir nada raro si se están usando terceros que pueden acreditar que el monto de inversión está conforme con su actividad económica y su patrimonio".

Esta es una de las modalidades de lavado de dinero más difíciles de detectar, indica Prado, sin embargo, muchas personas en Colombia son procesadas diariamente por este delito, algunas de las cuales no están en pleno conocimiento de ello pues pasan a ser carnadas para las autoridades locales.

Es por esta razón que si usted cree que está participando en el lavado de dinero mediante la modalidad del pitufeo o smurfing, nuestra recomendación es que se asesore inmediatamente con un abogado penalista para evitar que sea procesado y/o extraditado en caso de detención.

Lavado de Activo en Entidades sin Fines de Lucro

Tras algunos estudios, el Gobierno Nacional y entidades internacionales dieron cuenta de los elevados ingresos que algunas entidades sin ánimo de lucro o del sector inmobiliario estaban teniendo. Como un mecanismo de prevención del lavado de activos, se desarrolló un sistema de riesgo para dicho tipo de entidades.

Uno de los motivos por los que son más presuntamente acusados de elusión fiscal y abuso, radica en que la tributación que deben pagar las entidades sin ánimo de lucro es mucho mayor (27.7%) que las entidades RTE (Régimen Tributario Especial), quienes tienen una tributación del 1.1%.

Entidades internacionales interesadas en la situación nacional, denotaron que otro problema latente, que facilita el abuso es la laxitud de la normatividad colombiana, pues esta permite la obtención de beneficios de forma indebida. Un interesante motivo por el cual la planeación fiscal de las entidades con ánimo de lucro se realiza provechosamente.

En base a lo anterior, la Cámara de Comercio de Bogotá y la Oficina de las Naciones Unidad contra la Droga y el Delito, crearon unos modelos de riesgo que favorecerán a las entidades sin ánimo de lucro contra el lavado de activos.

Dentro de los modelos implantados se planea la promoción de información y creación de conciencia por medio de los medios audiovisuales (internet, televisión, radio, etc.), utilizando como estrategia la sensibilización, se busca evitar el desarrollo o aceptación de las actividades ilícitas en entidades lícitas. Todo en busca de la conformación de una cultura por la legalidad.

Proyectos Contra Este Delito

Si bien no se tiene un proyecto en específico desarrollado, el Gobierno ha gestionado muchas campañas que han permitido la integración de las propias empresas a participar en la concientización contra el lavado de activos.

Se pretende que aquellas personas que conozcan de dichas situaciones puedan informar a las autoridades, y que quienes poseen sus empresas sin ánimo de lucro o inmobiliarias, se abstengan de acceder a acuerdos de esta índole.

Pues, si bien les brindarán más recursos por un periodo de tiempo, se encuentran ante un risco, en el cual pueden caer en cualquier momento, perdiendo no solo su empresa, sino sus ahorros, su familia, su vida y su libertad.

Uno de los proyectos desarrollados fue el del Grupo Empresarial en Línea: Gelsa, con su campaña llamada "Vacúnate contra Lavacfiteer" (Lavado de activos y financiación del terrorismo).

Con su propuesta ganaron el IV concurso "Acabemos con este Negocio", al proponer mediante una pieza audiovisual y una representación física, que el lavado de dinero y el terrorismo son una enfermedad para la sociedad. Apoyados con la apariencia de vacunas, denotaron la necesidad de entregarle una cura al conflicto.

La Alianza Negocios Responsables y Seguros es quien fundó y lidera el desarrollo anual del concurso "Acabemos con este Negocio", para promover la concientización e identificar dentro de las propuestas de los participantes alternativas novedosas para la prevención de lavado de activos y los delitos que se relacionan a este.